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北京市财政局


北京市财政局转发财政部印发中华人民共和国国债托管管理暂行办法的通知
北京市财政局



各区县财政局：
现将财政部财国债字（1997）25号文《关于印发〈中华人民共和国国债托管管理暂行办法〉的通知》转发给你们，请各区县接文后遵照执行，并向广大投资者做好宣传工作。

财政部关于印发《中华人民共和国国债托管管理暂行办法》的通知（财国债字〔1997〕25号）
各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），中央国债登记结算公司、上海证券交易所、深圳证券交易所：
为了规范国债托管行为，保护广大国债投资者的合法权益，促进国债市场的进一步发展，现将《中华人民共和国国债托管管理暂行办法》印发给你们，请遵照执行，并向当地经营国债业务的中介机构、广大投资者以及各交易场所所属会员广为宣传。
一九九七年四月十日

中华人民共和国国债托管管理暂行办法（中华人民共和国财政部）

第一章 总 则
第一条 为了规范国债托管行为，保护国债投资人的合法权益，完善国债市场的监督机制，提高国债市场效率，特制定本办法。
第二条 本办法所称国债是指中华人民共和国财政部代表中央政府发行的以人民币支付的国家公债，包括具有实物券面的有纸国债和没有实物券面的记帐式国债。
第三条 本办法所称国债托管，是指国债投资人基于对国债托管机构（以下简称托管人）的信任，将其所拥有的国债委托托管人进行债权管理、实物券面保管与权益监护的行为。
第四条 中华人民共和国财政部是全国国债托管业务的主管部门，审查确认托管人的资格，对其托管业务进行监管。各级财政部门有权对本地区的托管业务进行监管。
第五条 国债托管实行全国集中、统一管理的体制，财政部授权中央国债登记结算有限责任公司（以下简称中央公司）依本办法按照不以营利为目的原则主持建立和运营全国国债托管系统，并实行自律性管理。
第六条 托管人在为投资者办理国债托管业务时应遵循诚信、安全、方便的原则。
第七条 在中华人民共和国境内从事国债托管活动，适用本办法。

第二章 托管关系人及其权利义务
第八条 记帐式国债的托管关系在办理债权登记手续后即产生。实物国债的托管关系在托管客户按本办法和有关业务规则办理存券手续后产生。
第九条 托管客户（以下简称客户）是指委托托管人托管其国债的具有完全民事行为能力的自然人或法人。
第十条 客户的权利如下：
（一）享受托管人提供的各项托管服务；
（二）对进入已托管的国债拥有唯一的所有权、处置权和收益权；
（三）有权随时根据规定的程序查询所托管国债的情况。
客户的义务如下：
（一）按照本办法的规定履行托管手续和支付托管费用；
（二）不得卖空国债；
（三）遵循托管机构的规章制度。
第十一条 托管人包括中央公司及其认可的成员单位，中央公司的成员单位必须是经中国人民银行批准设立的下列金融机构：
除政策性银行以外的各类银行、各证券公司、可以从事有价证券经营业务的信托投资公司、证券登记结算公司等。
申请成为托管人的金融机构须符合以下条件：
（一）具有法定最低限额以上的实收货币资本；
（二）有能力且自愿履行本办法规定的有关托管人的各项义务；
（三）在中国人民银行批准的经营范围内依法开展业务活动，在前三年中无违法和违章经营记录，具有良好的信誉；
（四）在申请成为国债托管人之前，有参与国债一级市场和二级市场业务一年以上的良好经验。
第十二条 托管人的权利如下：
（一）要求客户提交真实的资料文件；
（二）扣押伪造、变造国债券；
（三）监督、制止卖空国债等行为；
（四）取得国债托管服务费用。
托管人的义务如下：
（一）为客户提供本办法规定的各项托管服务，包括债权登记、实物国债的存券和提券、债券转帐过户、代理还本付息以及为客户提供有关查询服务等；
（二）设置帐簿，及时准确记录托管事务的处理情况，保存完整的业务记录；
（三）按主管部门的要求报送有关资料；
（四）将自有国债和其它财产与为客户代理托管的国债分别开设帐户，予以分别管理，不得擅自挪用客户的国债；
（五）切实保护客户国债的安全，对客户的国债托管帐户记录的真实性与准确性负责。除不可抗力的因素外，须对因自身原因给客户造成的损失进行赔偿；
（六）必须为客户保守商业秘密；
（七）对客户送交托管的实物国债券的真实性进行鉴别，对送达实物国债保管库的实物国债券的真实性负责；
（八）托管人停业整顿、解散、破产或被撤销时，不得损害客户的利益，并应协助新托管人接管托管事务。
第十三条 中央公司根据国债托管业务开展情况，制定全国国债托管系统各个托管环节的收费标准和收取办法，经财政部核准后实施。

第三章 托管体制
第十四条 中央公司依据本办法及国债市场管理的法律法规和行政法规负责全国国债托管系统的日常业务，其它托管人均为该系统的成员单位（以下简称成员单位），所有国债托管业务均通过中央公司的全国国债托管系统办理。
第十五条 中央公司负责根据本办法制定和修改全国国债托管系统国债托管的业务规则，报经财政部核准后实施。
第十六条 中央公司依据本办法第十一条规定和公司规章，对申请成为成员单位托管人的资格等情况进行审查，并报财政部核准。
对已成为成员单位的机构，由中央公司对它们的国债托管业务进行统一组织协调。
第十七条 成员单位直接在中央公司开立托管帐户；经中央公司同意的机构客户，也可在中央公司开立托管帐户；其它客户在中央公司成员单位处开立托管帐户。

第四章 托管帐务管理
第十八条 托管人根据合法的国债债权载明依据办理国债托管业务。
有纸国债券以财政部统一印制的具有实物券面的人民币国债券为准；记帐式国债以发行结束时经财政部确认的债权证明文件或财政部确认的托管系统合法帐户余额的证明文件为准。
第十九条 国债进入托管系统后，托管人按规定为客户设置并管理的托管帐户所载明的余额是客户拥有国债数额的唯一法定依据。
第二十条 中央公司负责建立国债托管系统的帐务管理体系，保证帐务体系的正常运作。
第二十一条 托管人应按客户名称及国债品种建立国债托管明细帐、分类帐和总帐，保持各帐记录的及时性、准确性及帐与帐之间相互关系的正确性，并定期与客户对帐。
中央公司应于每月10日前将上月与其成员的对帐结果汇总上报财政部。
第二十二条 托管人在接受客户委托、为其办理国债托管手续后，须向客户开具能够证明该客户托管帐户余额的托管凭证。
托管凭证由财政部监制，以中央公司的名义统一印制，任何其它机构或个人不得以任何名义印发。
托管凭证不能用于抵押和买卖流通转让。
第二十三条 中央公司可根据业务需要，按国家标准，对国债及相关业务实行统一编码，报财政部批准后及时公告社会，供各交易场所和投资人参与国债市场时使用。

第五章 实物国债保管库管理
第二十四条 客户办理实物国债的托管手续后，实物券入库存管，其债权采用簿记方式进行管理。
第二十五条 托管人保证所托管的同种实物国债券面值总额一致性。但不必是原托管的实物国债券。
第二十六条 中央公司统一管理实物国债保管库（以下简称保管库），并履行以下职责：
（一）委托符合条件的金融机构担任保管库代理人，并报经财政部核准；
（二）制定保管库业务规则，报财政部核准后实施；
（三）对保管库的业务运作进行监督、稽核，对保管库的安全性和服质量负责。
第二十七条 保管库代理人的权利如下：
（一）拒绝保管伪造、变造国债券；
（二）取得保管费用。
保管库代理人的义务为：
（一）确保所保管的国债券的安全；
（二）根据中央公司的指令对库存国债进行业务处理，不得挪用或出借所保管的国债；
（三）建立严格的国债券出入库制度，按实物券种类分别登记入帐，确保“帐实相符”；
（四）按中央公司要求定期提交库存国债汇总表和明细表。
第二十八条 提取实物国债时，客户凭托管凭证到托管人处办理提券手续，托管人持中央公司出具的出库单在保管库代理人处办理提券手续。

第六章 法律责任
第二十九条 在本办法界定的业务范围内，托管人和保管库代理人对于客户所托管国债券的安全性、转让过户的及时性与正确性负责。如果由于中央公司、成员单位或其分支机构托管库的原因，造成客户所托管债券的损失或未能及时过户、转库的，由负有直接责任的托管机构首先赔偿
客户的经济损失，并视情节轻重，由主管机关对其予以处罚。
第三十条 伪造、变造托管凭证没有非法所得的，由主管机关给予警告，并处以1万元以下的罚款；有非法所得的，由主管机关给予警告，并处以3万元以下的罚款；构成犯罪的，提交司法机关依法追究刑事责任。
第三十一条 因托管人出具的托管凭证超出客户实有债券数额或因保管库代理人提供虚假帐表等原因造成国债卖空的，由主管机关给予警告，并对托管人处以3万元以下的罚款，对直接责任人处以1万元以上3万元以下的罚款。构成犯罪的，提交司法机关依法追究刑事责任。中央公司
经财政部同意可取消上述机构的托管人或保管库代理人资格。
第三十二条 托管人擅自挪用客户国债的，保管库代理人擅自挪用所保管的实物国债的，除令其退还或补足库存、赔偿损失外，由主管机关给予警告，并对托管人处以3万元以下的罚款，对直接责任人处以1万元以上3万元以下的罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任。经财政部同意
，中央公司对上述机构可取消托管人或保管库代理人的资格。
第三十三条 进行国债卖空的，由主管机关没收其非法所得，并处以3万元以下的罚款，对直接责任人处以1万元以上3万元以下的罚款。
第三十四条 对于上述罚款规定，视具体情节，由主管机关报经国务院批准后，罚款可以超过上述限额。

第七章 附 则
第三十五条 本办法由财政部负责解释。
第三十六条 本办法自发布之日起实施。



1997年5月8日
山东省政府


山东省报刊图书出版管理暂行规定
山东省政府


第一章 总 则
第一条 为了加强报刊、图书出版管理，促进出版事业的繁荣和发展，更好地为社会主义精神文明和物质文明建设服务，根据国家有关出版管理规定，结合我省实际情况，制定本规定。
第二条 凡在本省从事图书（含年历、台历、图片等，下同）、报纸、期刊的出版、印刷和发行活动的，必须遵守本规定。
第三条 各级新闻出版行政管理部门，主管报刊、图书的出版、印刷和发行的管理工作。各级公安、工商行政管理、文化等有关部门，应按照各自职责，协同新闻出版行政管理部门，依法对出版物的生产和流通进行监督管理。 新闻出版管理人员在执行公务时，应出示《新闻出版检
查证》，有关单位和人员应自觉接受检查。《新闻出版检查证》由省新闻出版局统一制发。

第二章 出版管理
第四条 创办报纸、期刊，建立出版社，由主管部门提出书面申请，经省新闻出版局审核，报新闻出版署审批。经批准后，在省新闻出版局登记备案，并到当地工商行政管理部门申领营业执照。
第五条 创办报纸、期刊和建立出版社必须具备下列条件：
（一）有明确的办报办刊办社宗旨、编辑方针和出版范围；
（二）有确定的主办单位和上级主管部门；
（三）有专职主编（或总编辑、社长）和适应工作需要的编辑、出版、经营管理人员；
（四）有固定的工作场所和必需的物质技术条件、资金。
第六条 报刊、图书禁止刊载下列内容：
（一）抵毁和违反四项基本原则的；
（二）泄露国家机密，危害国家安全，损害国家利益的；
（三）传播反革命言论的；
（四）宣传淫秽、凶杀、封建迷信和教唆他人犯罪的；
（五）歪曲历史真相，损害国家尊严的；
（六）破坏民族团结的；
（七）妨害司法部门公正审理案件的；
（八）侵害他人合法权益的；
（九）法律禁止刊载的其它内容。
第七条 报社、期刊社应按批准的办报办刊宗旨、主办单位、刊名、刊期、开本、页码和发行范围出版。报纸、期刊如需变更上述其中任何一项或停刊，均须向省新闻出版局申报，未经批准，不得擅自变更。
第八条 报社、期刊社不得以刊号出版图书或与办刊宗旨相悖的其它刊物；出版社不得用书号出版刊物或变相出版刊物。
第九条 报社、期刊社不得擅自扩版和增刊（含精选、精华本），如确有必要扩版或增刊，应向省新闻出版局报批，办理准印手续后，按扩版、增刊的规定出版。
第十条 报社、期刊社、出版社不得转让、出卖和变相出卖刊号和书号。
第十一条 出版社应按批准的出书范围从事出版活动。各出版社制定的年度出书选题计划，经省新闻出版局审核后，报新闻出版署备案；省出版总社所属出版社的年度出书选题计划，由省出版总社统一组织制定后，经省新闻出版局审核，报新闻出版署备案。各出版社应按出书选题计划
出版，增补或调整选题，须按规定报批。
第十二条 各种保密地图、内部地图和公开地图，须经省测绘主管部门审查批准后，方可印制出版。除经审查批准的时事宣传图、旅游图、交通图、专题地图和书刊插附的地图可由非地图出版单位出版外，其它公开地图一律由专门地图出版社出版。
第十三条 出版单位对国家明文控制出版的和需要专项申报的各类作品，应按规定报批，并按批准的印数和发行范围印刷发行。严禁出版明令禁止的图书和未经批准的图书。
第十四条 出版单位应严格执行国家关于出版物的定价标准。须物价部门定价的报刊、图书，应报物价部门核定。
第十五条 非出版单位因教学、科研或业务需要，编印供内部使用的非营利的业务资料性图书、教材等出版物，须经主管部门同意后，报省新闻出版局批准发给非正式出版物准印证，方可印刷出版。出版物上须印明准印证号码、核准的印数和收取工本费的标准。非正式出版物不得公开
征订、销售。
第十六条 非出版单位和个人，不准自行编印报刊、图书出售。任何单位和个人不得买卖、假冒和伪造出版单位名称、书号、刊号、准印证号等进行非法出版活动，不准翻印正式出版的报刊、图书。
第十七条 对违反本规定的出版物，报纸、期刊、广播电视等不得登载、报道、宣传。
第十八条 出版社、报社、期刊社及非出版单位的出版物出版后，应按有关规定向省新闻出版局送交样本。

第三章 印刷管理
第十九条 印刷企业承印报刊、图书，须经县以上新闻出版行政管理部门审核后，报省新闻出版局批准，发给《报刊、图书印刷许可证》。未领取《报刊、图书印刷许可证》的，不得印刷报刊、图书。
第二十条 印刷企业承印报刊图书，必须遵守下列规定：
（一）承印出版社交印的出版物，必须有出版单位出具的正式发排单、付印单；
（二）承印报纸、期刊，必须有报刊社出具的省新闻出版局核发的报纸、期刊登记证；承印报纸、期刊的“增版”、“增刊”，必须有报刊社出具的省新闻出版局核发的准印证；
（三）承印非出版单位交印的出版物，必须有委印单位出具的省新闻出版局核发的准印证；
（四）承印外省出版单位的出版物或非出版单位的出版物，除有委印单位出具的本条第（一）、（二）、（三）项规定的证件外，还须出示山东省新闻出版局核发的“省外出版物准印证”；
（五）承印出版单位的出版物或非出版单位的出版物，不得擅自加印和销售；
（六）对委印单位的出版物的纸型、胶片、图版等，不得擅自转让或租借给其他单位和个人复制或印刷；
（七）在承印的出版物的版本记录页上，应标明印刷厂厂名、地址以及出版物印数、日期。
第二十一条 印刷企业必须严格依法经营。禁止承印反动、淫秽和有封建迷信色彩的印刷品，以及未经批准的报刊、图书等非法出版物。

第四章 发行管理
第二十二条 开办经营报刊、图书发行业务的单位（包括新华书店和出版社、报刊社或报刊编辑部开办的发行单位）和个人，须向县以上新闻出版行政管理部门提出书面申请，经批准后，发给《报刊、图书发行经营许可证》，由工商行政管理部门核准发给营业执照。邮局设立经营报刊
业务的分支机构，按《中华人民共和国邮政法》规定执行。

除新华书店和出版单位为发行本单位出版物设立的发行部门可以经营报刊图书批发业务外，其他单位经营报刊图书批发业务，须经省新闻出版局批准，由所在地工商行政管理部门核准发给营业执照。个体经营者不得从事报刊图书批发业务。
第二十三条 从事报刊图书发行的单位和个人，只准经营从国营书店、出版单位、邮局和经批准有报刊图书批发业务的集体单位购进的、经国家批准的出版单位所出版的图书和有国内统一刊号的、公开发行的报刊。严禁经营非法出版物和非正式出版物。严禁经营走私入境的和国家明令
止出版发行的出版物。内部发行的正式出版物，统由国营书店、邮局按有关规定发行、销售。
第二十四条 省外报刊社、出版社在我省设立发行单位或通过我省开展经营批发业务的发行单位征订、批发出版物，须经省新闻出版局批准。
第二十五条 经营报刊、图书，应按规定的价格出售，严禁高价倒卖。
第二十六条 报刊、图书的进口和出口管理，按国家有关规定执行。

第五章 奖励与处罚
第二十七条 对执行本规定成绩显著或揭发检举及协助查处非法出版活动有突出贡献的单位和个人，由新闻出版行政管理部门给予表彰、奖励。对揭发检举及协助查处非法出版活动的单位和个人的奖励资金，按财政部发布的《罚没财物和追回赃款赃物管理办法》执行。
第二十八条 对违反本规定第四条和第六至二十六条的单位和个人，新闻出版行政管理部门和有关行政管理部门，可根据情节轻重，给予以下处罚：
（一）警告；
（二）停印、停售；
（三）没收出版物和全部非法收入；
（四）出版物总定价五倍以内罚款；
（五）停业整顿；
（六）停刊整顿；
（七）吊销社号、报刊号和图书报刊印刷、发行许可证。
以上处罚，可以单用，也可并用。
第二十九条 对违反本规定的出版单位的处罚，由省新闻出版局作出处理决定；对违反本规定的报刊图书印刷企业、发行单位及个人的处罚，由市地以上新闻出版行政管理部门作出处理决定。 对违反本规定的直接责任者和领导者，由本单位或其主管部门给予适当行政处分。
第三十条 对违反治安管理处罚条例、工商行政管理法规和价格管理规定的，分别由公安、工商行政管理和物价部门按有关规定处罚；触犯刑律的，由司法机关依法追究刑事责任。
第三十一条 对新闻出版行政管理部门的处罚决定不服的，可在接到处罚决定之日起十五日内向其上一级部门申请复议，或向人民法院起诉，逾期不申请复议或不起诉、又不履行的，由作出处罚决定的部门申请人民法院强制执行。
第三十二条 新闻出版行政管理部门的工作人员或其他管理人员，违反本规定，有严重失职、营私舞弊、收受贿赂和侵害出版、印刷、发行者合法权益的，由主管部门根据情节追究行政责任；触犯刑律的，由司法机关追究刑事责任。
第三十三条 在查处非法出版活动中依法收缴的罚没收入，全部上缴国库。查处单位办案费用补助，按财政部《罚没财物和追回赃款赃物管理办法》执行。

第六章 附 则
第三十四条 本规定由省新闻出版局负责解释。
第三十五条 本规定自发布之日起施行。



1989年3月20日